入美海关申报疏忽,数万学费被没收

作者: 周健律师(jzhou@hooyou.com)

时值暑期出入境高峰,海关与边境保护局(Customs and Border Protection,简称CBP)开始严查民众填报的海关申报单并展开抽查,特别是游客和留学生所携带的现金。一些学生为了避免申报之后被美国海关调查的麻烦,没有及时准确地向CBP申报随身携带入境的现金数额,一旦被美国海关抽查出瞒报或者误报现金的情况,携带者的现金将被予以没收,还有可能受到罚款。我们所最近收到几起留学生没有准确申报携带现金入美而被没收罚款的咨询。

中国学生李某携带3.5万美元赴美作为学费,在通过美国海关时没有申报,被CBP抽查出来,其全部现金被当场没收,导致该学生无法交学费。另外一个案件中,来自东南亚某国的留学生错误地把携带的3.7万美元写成了2.7万美元,在后续的申报调查中,CBP发现了该误报,不仅没收了所有的3.7万美元而且还对其处以罚款。目前这位学生正在递交相关文件证明其资金的来源,试图拿回被没收的现金 。

根据美国的《货币与国外往来报告法令》,政府并未限制出入境可携带的现金数额,但旅客若携带超过1万美元或等值外币的现金或者等值的货币工具,出入境时必须如实申报。相关单位表示,此举旨在掌握现金的流通。依照美国出入境法律规定,现金申报只是旅行登记程序,不会招致任何税费产生,即便携带的现金超过1万美元,亦可在申报后自由使用。然而如果携带现金数额超过1万美元且未如实填表申报,海关将依法予以没收。当事人在法律规定期内可对没收提出申诉,如能提供法律文件证明该笔现金的合法来源和合法用途,经审查属实后有可能领回部分或者全部款项,但是其程序往往需要好几个月。此外,当事人还将留下不良纪录,今后在出入境时也要常被检查行李。

在实践中,当你需要携带超过1万美元或者等值的货币进入美国时,你要在海关入境申报表(FinCEN Form 105)中如实申报。如果你没有按照规定申报,在随后的抽查中被调查,一般情况下,美国海关人员会在开包检查行李前询问你是否要进行申报,如果你在此时口头报告了携带的现金数额,则视同你填写了申报表,在核实后, 你可以合法地将你申报的金额带入美国。然而,如果你仍然否认携带了超过1万美元的现金或提供不正确数字,一旦在你的行李中发现你携带了超额的现金,你就会面临着民事处罚,例如没收全部现金,处以罚金,严重者还可能被控“现金走私”的罪名,面临刑事处罚。当然,即使你申报了超过1万美元的现金,你也可能不会遇到海关的进一步调查。但是如果你申报了一个超出一万美元的数额,后来海关检查出你携带了更大数额的现金,你的误报可能会导致你的现金被全部没收,像本文开篇时提到的东南亚留学生一样。

根据美国法律的规定,你的现金被没收后,你可以在30日内进行说明或者上诉。如果你能用文件来证明这笔资金的合法来源和合法用途,你的现金还是有很大可能被退还或者部分退还的。当然这个过程需要一定的时间,准备文件也可能比较繁琐。所以我们建议赴美人员如携带超过一万美元现金应准确申报,这是唯一合法携带现金入境的方式。虽然海关人员可能让你口头补报申报,但是因为海关的口头询问不是必须的程序,如果海关不给你口头申报的机会,你被查到携带差额现金,你将面临资金被全额没收的巨大损失。

此外,对于出入美国携带$10,000以上现金或者等值外币或有价凭证(如银行支票)都要申报。邮寄10,000美元以上现金或者有价证券亦要申报。但是经过银行电汇不需要另外申报。

作者介绍
周健律师是张哲瑞联合律师事务所的主任律师, 在纽约曼哈顿中城办公,有着十多年的商务法律和职业投资移民法经验。周健律师的工作电子邮件是 jzhou@hooyou.com 如有相关商务, 职业和投资移民问题, 请将详情发电子邮件至 jzhou@hooyou.com 周健律师会通过初步审查,提供服务信息。或电话预约面谈 (1-800-920-0880)